Con una nueva administración en funciones, los propietarios de pequeñas empresas ahora tienen una idea más clara de qué esperar en términos de cambios en la política fiscal para 2025. Estas actualizaciones están repletas de oportunidades para ahorrar, invertir y crecer, desde una depreciación adicional del 100 % hasta la eliminación del límite de deducción SALT .
Aquí, desglosaremos las novedades, cómo pueden beneficiar a su empresa y los mejores pasos a seguir para aprovecharlas al máximo.
* Como preparadora de impuestos con más de 15 años de experiencia trabajando en estrecha colaboración con propietarios de pequeñas empresas, estoy aquí para brindarle información práctica sobre las políticas fiscales entrantes, para que pueda tomar decisiones seguras sobre invertir, expandirse y ahorrar en sus impuestos en 2025.
2025: Cambios clave en las políticas fiscales para las pequeñas empresas
La nueva administración está implementando actualizaciones de la política fiscal, y muchas son especialmente útiles para los dueños de empresas. A continuación, se incluye un resumen de los principales cambios de política fiscal para 2025 y las formas prácticas en las que puede beneficiarse de cada uno de ellos.
Las tasas impositivas se mantendrán estables en 2025
¿Una de las noticias más importantes? Las tasas impositivas se mantendrán sin cambios. Sin aumentos en ningún nivel de ingresos, esta estabilidad le brinda una base sólida para presupuestar, reinvertir y crecer sin preocuparse de que las tasas impositivas más altas afecten sus ingresos.
Por qué es importante mantener tasas impositivas estables para los dueños de empresas
Saber que las tasas impositivas se mantendrán estables le permite planificar su presupuesto para 2025 con confianza. Ya sea que esté buscando reinvertir en su negocio, expandirse o hacer algunas compras importantes, las tasas impositivas estables significan menos sorpresas y más margen para el crecimiento a largo plazo.
Aumento de las deducciones estándar para personas físicas y parejas
Aquí hay más buenas noticias: la deducción estándar ha aumentado para 2025:
Personas físicas: $14,600, frente a $13,850 en 2024
Parejas casadas que presentan una declaración conjunta: $29,200, frente a los $27,700 de 2024
Estos aumentos significan que usted puede reducir sus ingresos tributables desde el principio, lo que le permitirá conservar una mayor parte de sus ganancias.
Maximizar los nuevos límites de deducción estándar
Con una deducción estándar más alta, también podría calificar para créditos fiscales adicionales, lo que podría reducir aún más su factura fiscal. Para los propietarios de pequeñas empresas, esto puede significar compensar parte de sus ingresos y redirigir esos ahorros a su negocio o a inversiones personales.
Eliminación del límite de deducción SALT
Se ha eliminado el límite de deducción de impuestos estatales y locales (SALT), lo que supone un gran cambio con respecto al límite anterior de $10 000 establecido en la Ley de Empleos y Reducción de Impuestos de 2017. Para quienes viven en estados con impuestos más altos, como Nueva York, California y Nueva Jersey, esto es una gran victoria, ya que les permite deducir más en impuestos federales.
Por qué este cambio es importante para los estados con impuestos elevados
Si opera en un estado con impuestos elevados, eliminar el límite de SALT podría significar miles de dólares en posibles ahorros. Esta nueva flexibilidad hace que sea un buen momento para revisar su planificación fiscal y ver dónde puede maximizar este beneficio.
Devolución del bono de depreciación del 100 %
Uno de los cambios más valiosos en la política fiscal de 2025 es la devolución de la bonificación por depreciación del 100 % . Esto significa que puede amortizar el costo total de la propiedad y el equipo elegibles en el año de la compra, en lugar de hacerlo a lo largo de varios años. Esta deducción se aplica a:
Computadoras y equipos de oficina
Vehículos y maquinaria
Equipos de fabricación y construcción
Cómo maximizar la bonificación por depreciación del 100 % para su empresa
Para los dueños de empresas que estén considerando realizar mejoras, ampliaciones o compras importantes, 2025 es un año ideal para hacerlo. Esta deducción puede reducir inmediatamente sus ingresos imponibles, lo que le permitirá conservar más efectivo en su empresa para el crecimiento y la reinversión.
Ampliación de la deducción por ingresos comerciales calificados (QBI)
La deducción del 20 % de ingresos comerciales calificados (QBI) introducida en la Ley de Empleos y Reducción de Impuestos de 2017 continúa en 2025. Esta deducción permite a los propietarios de pequeñas empresas elegibles reducir su ingreso tributable en un 20 %, lo que significa menos impuestos sobre las ganancias comerciales.
Quién califica y cómo utilizar la deducción QBI
Si es propietario único, forma parte de una LLC o dirige una corporación S , es probable que califique para esta deducción. Asegurarse de que su empresa esté estructurada correctamente para ser elegible para el programa QBI puede brindarle una importante desgravación fiscal, lo que le permitirá obtener más dinero.
Nuevas exenciones para la seguridad social, las propinas y las horas extras
Para 2025, el IRS agregará exenciones impositivas para los ingresos del Seguro Social, las propinas y el pago de horas extra. Esto significa que usted puede quedarse con una mayor parte de lo que gana sin impuestos adicionales sobre este tipo de ingresos.
Por qué son importantes estas exenciones
Para muchas personas que dependen de la Seguridad Social, de las propinas o de los ingresos por horas extra, estas exenciones suponen un alivio bienvenido. Con más dinero en el bolsillo, puede destinar esos ahorros a desarrollar su negocio, invertir o alcanzar sus objetivos de ahorro personal.
Mayor deducción por gastos de puesta en marcha de pequeñas empresas
Los nuevos empresarios tienen algo más que celebrar: el límite de deducción de los gastos iniciales ha aumentado de los 5.000 dólares anteriores a 50.000 dólares. Este ajuste cubre los gastos iniciales de la empresa, como equipos, marketing, honorarios legales y contabilidad.
Cómo la mayor deducción por puesta en marcha ayuda a las nuevas empresas
Este nuevo límite proporciona una base financiera sólida, lo que facilita el lanzamiento de una empresa con menos obligaciones fiscales iniciales. Es un beneficio valioso para quienes comienzan desde cero en 2025, ya que ayuda a compensar el costo de poner en marcha su empresa.
Qué pueden hacer los propietarios de pequeñas empresas en 2025
Con estas nuevas deducciones fiscales para pequeñas empresas para 2025, usted está en una excelente posición para beneficiarse. A continuación, se indican algunos pasos prácticos que le ayudarán a aprovechar los nuevos cambios en la política fiscal de manera eficaz:
Reevalúe su presupuesto
¿Está pensando en expandirse o hacer grandes compras? Con tasas impositivas estables y una bonificación por depreciación del 100 % , 2025 es un momento inteligente para invertir en su negocio sin preocuparse por sorpresas impositivas.
Evalúe la estructura de su negocio
Aproveche la deducción QBI y otros beneficios asegurándose de que la estructura de su empresa los respalde. Consulte con un profesional en impuestos para asegurarse de que está preparado para maximizar todas las deducciones y créditos disponibles.
Planifique grandes compras en 2025
Si está pensando en adquirir nuevos equipos, tecnología o propiedades, la devolución de la bonificación por depreciación significa que puede realizar estas inversiones con un beneficio fiscal inmediato. Planificar estos gastos de manera estratégica puede generar ahorros significativos.
Reúnase con un asesor financiero o un profesional de impuestos.
Es más fácil navegar por las nuevas políticas fiscales con la orientación de un experto. Un asesor fiscal puede ayudarle a asegurarse de que maximiza las deducciones y los créditos.
Mirando hacia el futuro: Planifique el éxito con las políticas fiscales de 2025
Los cambios en la política fiscal de 2025 brindan nuevas formas de hacer crecer su negocio, mejorar el flujo de efectivo y conservar una mayor parte de sus ingresos. Si planifica con anticipación y toma decisiones estratégicas, podrá aprovechar al máximo estos beneficios para fortalecer su base financiera.
Con una planificación cuidadosa, estas políticas pueden ayudarle a reducir los impuestos, aumentar el flujo de efectivo y construir un futuro más seguro. Comience a prepararse ahora para aprovechar al máximo estas nuevas ventajas fiscales y preparar su negocio para el éxito en 2025 y más allá.
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